בהמשך להודעה קודמת בנושא, קרן מקפת קיבלה אישור מרשות המיסים לעדכן את אחוז הפטור ממס מהקצבה בלי צורך לערוך תאום מס.
החל מ 01.01.2025 הפטור על הפנסיה עלה ב 5% . לכן מי שעשה קיבוע זכויות יראה את השינוי בקצבת ינואר המשולמת ב 01.02.2025.
הסבר לגבי הפטור:
הממשלה קיבלה החלטה על העלאה הדרגתית של הפטור על הפנסיה (פטור שמקטין את המס שצריך לשלם ).
הפטור היה אמור לעלות ב 15% מ 52% ל 67% . במסגרת הפשרה עם ההסתדרות הוחלט על מתווה הדרגתי.
המתווה קובע שהפטור יעלה ב 4 פעימות :
2025- 57%
2026 – 57.5% ( העלאה מוזרה ……)
2027 – 62.5%
2028 – 67%
מה המשמעות ?
המשמעות היא שכל מי שעשה קיבוע זכויות וביקש להגדיל את הפטור על הקצבה זכאי להגדלה של 5% בפטור שמגיע לו על הפנסיה .
כלומר – אם נקבעו לי 43% פטור אז השנה אהיה זכאי ל 48% ואם נקבעו לי 20% אחוזי פטור אז השנה אהיה זכאי ל 25% וכן הלאה.
ממה מחושב אחוז הפטור ?
אחוז הפטור מחושב מתקרה שעמודת היום על 9,430. זו התקרה שהיתה ב 2024 והיא הוקפאה
ל -3 שנים נוספות .
מה המשמעות ?
שהפטור המקסימלי על הקצבה עומד היום על 5,375 = 57% * 9,430.
מהפטור זה מקוזזים כספי פיצויים והיוונים פטורים ממס .
מהסכום לאחר קיזוז הפטור מחשבים את המס לפי מדרגות מס ונקודות זיכוי.